Adaugat la data: 2010-09-05
de catre: danutza
Numar pagini: 3
Tip document: .doc
Nivel: Facultate
Dimensiune: 40.5 KB
Downloads: 1
Credite: 0

Din referat: Tipuri de virament

Tipuri de virament

Viramentul de credit si viramentul de debit

În functie de locul unde se realizeaza viramentul se clasifica astfel:

A) Viramentul intern (intrabancar) este efectuat între doua conturi deschise la aceeasi banca. Aceasta reprezinta executarea ordinului dat bancii de catre titularul contului care va fi debitat.

În absenta unui imprimat special, se utilizeaza formularul pentru ordinul de plata aprobat prin Regulamentul nr. 8, Normele - cadru nr. 15 si Normele tehnice nr. 16, toate din 1994, elaborate de B.N.R.

B) Viramentul extern (interbancar) este efectuat între doua conturi deschise la banci diferite si se realizeaza în urmatoarele etape succesive:

a)    platitorul emite ordinul de virament cerând bancii sale sa-i debiteze contul cu o anumita suma, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alta banca;

b)    banca platitorului pune la dispozitia bancii beneficiarului un credit egal cu aceeasi suma;

c)    banca beneficiarului crediteaza contul acestuia;

d)    între cele doua banci se realizeaza reglementarea conturilor prin casa de compensatii interbancare.

Data viramentului este ziua în care suma este pusa la dispozitia beneficiarului prin creditarea contului acestuia de catre banca sa.

În acest moment banca actioneaza în calitate de garant al afacerilor clientului ei. Locul viramentului va fi considerat sediul bancii beneficiarului.

Uneori viramentul presupune participarea unei terte banci, care joaca rolul de intermediar între banca platitorului si banca beneficiarului.

Banca intermediara poate actiona ca mandatar al bancii emitentului ordinului de virament.

În consecinta, ordinul de virament poate fi revocat atâta timp cât banca intermediara nu l-a trimis beneficiarului.

Daca banca intermediara actioneaza ca mandatar al bancii beneficiarului, ordinul de virament nu mai poate fi revocat dupa ce a fost primit de banca intermediara.

Data viramentului prezinta relevanta juridica:

a)    În cazul revocarii ordinului de catre emitent, pentru a rezolva problema efectelor revocarii. Revocarea este fara efect daca a fost înregistrata la banca dupa data viramentului.

b)    În cazul falimentului platitorului, pentru determinarea opozabilitatii fata de creditori.

c)    În cazul popririi soldului creditor al contului platitorului pentru a se stabili daca poprirea mai poate fi validata pentru suma care priveste ordinul de virament.

d)    În cazul popririi soldului creditor al contului beneficiarului pentru a se hotarî daca banca acestuia îi datoreaza suma corespunzatoare.

Alta clasificare a viramentelor este aceea în functie de ordonatorul operatiei:

A) Viramentele clientelei se pot concretiza într-un ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului sau, catre unul sau mai multi beneficiari.

Acest ordin poate fi simplu - pentru o singura operatiune sau permanent - pentru mai multe plati catre acelasi destinatar, la anumite termene.

B) Viramentul B.N.R. se foloseste în cazul relatiilor interbancare.

Bancile titulare ale unui cont B.N.R. pot da acesteia ordinul de a efectua viramente, prin debitul acestui cont (de exemplu: viramente rezultate din operatiuni pe piata monetara).

Anumite viramente sunt destinate echilibrarii trezoreriei bancilor de pe o zi pe alta, sau pot exista viramente în favoarea clientilor unei alte banci.

Dupa modul de redactare a ordinelor de virament acestea pot fi:

A) Pe suport de hârtie - manuscris sau imprimat;

B) Sub forma "magnetica", însotit de un tabel recapitulativ pe suport de hârtie autentificat.

În functie de sensul din care se dispune si se efectueaza plata exista doua tipuri de transferuri:

viramentul de credit

viramentul de debit

Viramentul de credit

Acest tip de virament este predominant în operatiunile de transferuri de fonduri.

În acest sistem operatiunile se deruleaza în urmatoarea succesiune:

1.    Platitorul ordona bancii sale, care astfel îndeplineste functia de banca platitoare, sa promoveze ordinul de plata catre beneficiarul specificat;

2.    Banca platitoare preia suma din contul platitorului si efectueaza plata catre banca creditorului;

3.    Banca creditorului înscrie suma în contul beneficiarului.

Procedeul se foloseste în scopul realizarii efective a platii în conditiile utilizarii instrumentelor de plata - cambia, cecul, ordinul de plata.

În toate aceste cazuri, titularul de cont consimte si ordona efectuarea platii

Viramentul de debit

În cazul acestei forme de virament platitorul îsi da consimtamântul, în prealabil, pe baza unei dispozitii generale adresate bancii sale, de a satisface, cu regularitate, toate pretentiile de plata exprimate de creditor.

Un asemenea regim se aplica pentru livrarile de produse si prestarile de servicii efectuate de institutiile de utilitate publica - furnizorii de gaze, electricitate, apa, telefoane, etc.

- bunuri si servicii de care platitorul a beneficiat deja si pe care le achita ulterior în functie de marimea consumului.

Succesiunea operatiilor în înfaptuirea viramentului de debit este urmatoarea:

1.    Platitorul împuterniceste creditorul pentru astfel de operatiuni. Concomitent, el solicita bancii sale aprobarea acestei operatiuni.

2.    Creditorul depune documentatia aferenta sumei de plata (factura) la banca sa.

3.    Banca platitorului include pentru plata suma respectiva la data scadentei de plata, iar dupa efectuarea platii suma revine, pe filiera bancara în contul creditorului.